3.要建立供应商准入制度
重点材料的供应商必须经工艺技术、质检、物资、财务、审计等部门联合考核后才能列入参考名录，如有可能要实地到供应商生产地考核。企业要制定严格的考核程序和指标，要对考核的问题逐一评分，只有达到或超过评分标准者才能成为归档供应商。
4.建立价格档案和价格评价体系
企业采购部门要对所有采购材料建立价格档案，对每一批采购物品的报价，应首先与归档的材料价格进行比较，分析价格差异的原因。如无特殊原因，采购的价格原则上不能超过档案中的价格水平，否则要作出详细的说明。对于重点材料的价格，要建立价格评价体系，由企业有关部门组成价格评价组，定期收集有关的供应价格信息，以此分析、评价现有的价格水平，并对归档的价格档案进行评价和更新。这种评议可视情况一季度或半年进行一次。
5.建立材料的标准采购价格，对采购人员根据工作业绩进行奖惩
对重点监控的材料，应根据市场的变化和产品标准成本，定期定出标准采购价格，促使采购人员积极寻找货源，货比三家，不断地降低采购价格。标准采购价格也可与价格评价体系结合起来进行，并提出奖惩措施，对完成降低公司采购成本任务的采购人员进行奖励，对没有完成采购成本下降任务的采购人员分析原因，确定对其惩罚的措施。
三、完善采购流程
企业在材料采购之初，建立与优化采购业务流程，对诸如申请、审批、签约、采购、执行、检验、入库等环节不断完善和规范操作流程。业务经办人员对每一关键控制点均须严格按规范操作，尽职尽责。
1.企业年度及月度采购计划的制订
企业应根据市场需求，按照生产计划部门下达的生产计划，及时认真编排物资材料采购计划申请及用款计划申请，并提交企业专门的预算小组审核，经企业决策层审批后下达到物资采购部门，依照生产工艺技术标准执行采购。
2.采购环节，实现购入材料最佳价
对企业生产所需的各种物料，采购人员要按照“同等质量比价格，同等价格比质量，同质同价比服务”的原则，规范、有效地开展采购业务。
（1）询价并确定供应商
采购询价就是从可能的卖方那里获得谁有资格、谁能以最低成本完成材料采购计划中的供应任务，确定供应商的范围。该过程的专业术语也叫供方资格确认。获取信息的渠道有招标公告、行业刊物、专业网站等媒体。
做好采购询价管理，需要充分利用电脑管理系统，借助网络优势，快速地浏览和获取需要的信息，从而保障采购询价管理，得到询价结果的高效率。
（2）订立清晰、严密的采购合同
在对供应商的法人资格、资信与供货能力实行严格审查后，供求双方应就货物标的、质量、单价、数量、包装、运输、交货时限、付款方式、争议解决等项目签订严密、清晰的采购合同，以明确双方权责，确保供货能及时、有效地满足生产需求。所签合同副本需报送财务部门，以作日后结算依据。
3.严格检验、入库手续
所有购进材料须先经质检部门检验合格后并出具检验报告，如发现其质量、规格、型号不合标准，数量短缺等，应及时提请采购部门要求供应商调换、退货、补足或给予价格折让，购进货物单独存放并作好记录；对验收合格的，仓储部门要及时办理入库手续，同时将填写（签收）完整的收货单分送采购、财务部门。只要企业的质管部门严格按照工艺技术标准严把检验关，基本可以杜绝劣质和次品的材料入库，从而有效降低采购成本与资金浪费。
4.货款支付
财务部门在对采购单、采购合同、检验报告、收货单、进货发票审核无误后，一般应按合同约定支付货款。但在不违反合同的前提下，企业应尽可能延迟支付，这样就相当于从供应商那里获得短期无息借款，可缓解资金压力，增加机会收益，潜在地减少了采购成本。